Podatki od nieruchomości w obszarze Marbelli i w Hiszpanii

Względem Artur Loginov w 19 marca, 2021

Kto musi płacić podatki i kiedy należy je uiścić? Jakich innych kosztów należy się spodziewać przy zakupie, sprzedaży lub wejściu w posiadanie nieruchomości w Marbelli? Są to częste pytania, z którymi spotykamy się, pomagając naszym klientom. Aby pomóc w rozwiązaniu tych problemów, stworzyliśmy prosty przewodnik na temat podatków od nieruchomości w obszarze Marbelli.

• Spis treści
• 01: Podatki i koszty zakupu nieruchomości w obszarze Marbelli, Hiszpania
• 02: Podatki od nieruchomości dla właścicieli w obszarze Marbelli i w Hiszpanii
• 03:Podatki od zakupu działki w obszarze Marbelli i w Hiszpanii
• 04: Podatki dla nierezydentów i rezydentów podatkowych w obszarze Marbelli
• 05: Podatki i koszty związane ze sprzedażą nieruchomości w Marbelli
• 06: Podatki i koszty dla właścicieli przy wynajmie nieruchomości
• 07: Podatki i koszty dla najemców wynajmujących nieruchomość w Marbelli

Pomówmy o kosztach zakupu, które kupujący musi ponieść przy zakupie apartamentu, kamienicy lub willi w obszarze Marbelli.

Wszelkie ceny nieruchomości, które można znaleźć - czy to w broszurze, w Internecie, czy w jakimkolwiek innym miejscu - są cenami netto dla sprzedawcy. Podatki i koszty zakupu muszą zostać obliczone na podstawie ceny uzgodnionej ze sprzedawcą.

Główna różnica polega na zakupie zupełnie nowej nieruchomości od dewelopera lub nieruchomości z drugiej ręki.

Nieruchomości nabywane od deweloperów podlegają podatkowi VAT (10%) i opłacie skarbowej (1,2%), które należy doliczyć do ceny zakupu. Podatek VAT musi zostać zapłacony w dniu podpisania aktu notarialnego.

Nieruchomości z drugiej ręki podlegają jedynie podatkowi od przeniesienia własności (7%). Może on wzrosnąć lub nie. Podatek od przeniesienia własności można zapłacić do 30 dni od momentu podpisania aktu notarialnego.

Można już łatwo zauważyć dużą różnicę w podatkach w przypadku zakupu od dewelopera lub od osoby prywatnej, która mieszka w domu. W przypadku zakupu za 2 miliony euro różnica wynosi dokładnie 100 000 euro!

Ważne jest, że osoby prywatne mogą czasami być zarejestrowane jako deweloperzy i sprzedawać domy z podatkiem VAT. Klucz do ustalenia, czy nieruchomość podlega opodatkowaniu VAT, jest fakt, czy jest ona zupełnie nowa czy odnowiona. Jeśli nikt w niej nie mieszkał, właściciel jest zarejestrowany jako deweloper.

Na koniec chcielibyśmy dodać uwagę na temat zakupu hiszpańskiej spółki, która jest właścicielem jednego typu aktywów - nieruchomości. Częstym błędem jest zakładanie, że jeśli zakup dotyczy akcji spółki, podatki od przeniesienia własności nie są naliczane. Przy zakupie akcji hiszpańskiej spółki podatki są naliczane, ale zawsze wtedy, gdy jest to aktywna spółka prowadząca działalność gospodarczą. Prawo stanowi, że jeśli kupujesz firmę, która posiada tylko jeden typ aktywów - nieruchomość i nie prowadzi rzeczywistej działalności gospodarczej ani nie zatrudnia pracowników, taką transakcję można wówczas porównać do zakupu samej nieruchomości, a zatem należy zapłacić takie same podatki, jak przy zakupie nieruchomości. Urząd skarbowy ma dzięki temu prosty sposób na zidentyfikowanie, kiedy takie firmy zmieniają właściciela.

Jakie inne koszty obowiązują przy zakupie nieruchomości w obszarze Marbelli oraz w Hiszpanii?

Pozostałe koszty są identyczne, zarówno dla nowych nieruchomości, jak i tych pochodzących z drugiej ręki:

Opłaty adwokackie przy zakupie nieruchomości w obszarze Marbelli

Opłaty na prawnika wynoszą 1% (+VAT) ceny zakupu. Jeśli cena jest bardzo wysoka lub jesteś stałym klientem, niektóre kancelarie prawne mogą nieznacznie dostosować opłaty. Czasami klienci wolą nie korzystać z usług prawników, aby obniżyć koszty zakupu nieruchomości w Marbelli, ponieważ korzystanie z usług prawnika nie jest obowiązkowe. Zdecydowanie zalecamy, aby zawsze korzystać z takich usług. Dobry prawnik zajmuje się nie tylko transakcją, ale także szeroko zakrojonym badaniem due diligence (zachowaniem należytej staranności) przed zakupem oraz niezbędną obsługą posprzedażową.

Opłaty notarialne i rejestracyjne związane z zakupem nieruchomości

Zależą od wielu czynników i zwykle są obliczane w przybliżeniu, natomiast finalna faktura jest wystawiana dopiero po sprzedaży. Szacujemy mniej więcej 0,25% od ceny wywoławczej dla obydwu opłat. Jeśli cena przekracza 2 mln euro, procent ten będzie niższy, bliższy 0,15% lub nawet 0,1%.

Opłaty za prowadzenie rachunku bankowego przy zakupie nieruchomości

Rachunek służy do przekazania środków sprzedającemu lub wystawienia czeków bankowych. Prawie wszystkie zakupy za pośrednictwem notariusza odbywają się na podstawie czeków bankowych, nie natomiast przelewów, a za wystawienie tych czeków lub wykonanie ważnego przelewu banki pobierają prowizję. Mogą się one znacznie różnić w zależności od kwoty płatności, banku, z którego korzystasz i Twojego profilu klienta. Warto to sprawdzić dokładniej podczas otwierania konta bankowego w obszarze Marbelli.

Opłaty za kredyt hipoteczny na zakup domu w Marbelli

Jeśli zdecydujesz się na zakup nieruchomości w Marbelli przy użyciu finansowania bankowego, możesz być zaskoczony, że jedynym kosztem będzie wycena nieruchomości. Waha się ona od 500 EUR do +2.000 EUR w zależności od wielkości i wyceny. Resztę kosztów i podatków pokrywa bank.

Techniczne badanie due diligence przy zakupie nieruchomości

Nie jest to obowiązkowe, jednakże warto o tym pamiętać przy zakupie nieruchomości z drugiej ręki: warto sprawdzić aktualny stan instalacji, takich jak klimatyzacja czy ogrzewanie i przeanalizować inne szczegóły w nieruchomości. Koszt może wynosić od 300 EUR do +2.000 EUR w zależności od wielkości nieruchomości i ilości pracy do wykonania.

Kilka często zadawanych pytań (FAQ)

Jakie opłaty ponosi się przy zakupie nieruchomości w Hiszpanii?
Oprócz podatków i kosztów opisanych w tym artykule, nie ma innych opłat, które kupujący musi uiścić przy zakupie nieruchomości w Marbelli oraz w Hiszpanii. Sprzedający ponosi opłaty za nieruchomość, wraz z różnymi podatkami i kosztami, które sprzedający musi zapłacić przy sprzedaży nieruchomości. Ważne jest również, aby pamiętać, że podatki, koszty i opłaty mogą się różnić w zależności od miejsca w Hiszpanii, w którym zdecydowałeś się kupić nieruchomość.

Jakie trudności wiążą się z zakupem nieruchomości w Hiszpanii?

• Nieprawidłowe obliczenie kosztów i podatków związanych z zakupem nieruchomości. Mamy nadzieję, że w tej kwestii nasz blog okaże się przydatny.
• Niezałatwienie z wyprzedzeniem niezbędnych formalności w celu autoryzacji przelewów środków na zakup i otwarcie hiszpańskich rachunków bankowych może skutkować dłuższym okresem przetwarzania. W ten sposób potencjalnie można stracić okazję na zakup nieruchomości z powodu braku możliwości szybkiego dokonania płatności.
• Nieskorzystanie z usług profesjonalnego prawnika. W Hiszpanii rola prawnika jest kluczowa w procesie zakupu. Do jego obowiązków należy przeprowadzenie pełnej analizy prawnej i urbanistycznej przed dokonaniem płatności, jak również przygotowanie wszystkich umów dotyczących zakupu i bardzo obszernej obsługi posprzedażowej, w tym kontroli podatków, które musi uiszczać co roku nowy właściciel.
• Nieokreślenie z wyprzedzeniem wszystkich podatków, które należy zapłacić jako przyszły właściciel nieruchomości.
• Nieskorzystanie z usług odpowiedniego agenta nieruchomości przy zakupie! Firma Drumelia Nieruchomości zapewnia klientom wysoce wyspecjalizowaną obsługę mogącą pochwalić się ponad 20-letnim doświadczeniem. Kontakt z nami nigdy nie był łatwiejszy!

Czy kupując nieruchomość w Hiszpanii muszę zapłacić podatek?
Tak, kupując jakąkolwiek nieruchomość w Hiszpanii jesteś prawnie zobowiązany do zapłaty określonych podatków i pokrycia kosztów w celu sfinalizowania zakupu. Niepłacenie podatków może spowodować poważne problemy i sankcje ze strony urzędu skarbowego, dlatego przeczytaj uważnie poniższe informacje, aby zrozumieć wszystkie aspekty dotyczące podatków, które należy zapłacić przy zakupie nieruchomości w Marbelli. W zależności od tego, gdzie w Hiszpanii chcesz dokonać zakupu, podatki mogą się ulec zmianie.

Jakie są zasady zakupu nieruchomości w Hiszpanii?
Przy zakupie nieruchomości w Hiszpanii nie obowiązują żadne szczególne ograniczenia ani zasady; nie ma znaczenia, czy jesteś rezydentem, czy też nie. Niezbędne jest jednak uzyskanie numeru NIE, otwarcie konta bankowego w hiszpańskim banku i zwrócenie szczególnej uwagi  na zachowanie należytej staranności prawno-fiskalnej.

Jakie roczne podatki należy płacić posiadając nieruchomość w obszarze Marbelli?

Wszystkie poniżej wymienione podatki i koszty uiszczać należy co roku, gdy jesteś właścicielem nieruchomości w Marbelli - obliczane są one na podstawie ceny zakupu, lokalizacji nieruchomości (gminy) oraz jej wielkości i wartości katastralnej.

Podatek dla osób niebędących rezydentami posiadających nieruchomość w Marbelli

Jedynie właściciele, którzy nie są rezydentami w Hiszpanii, są zobowiązani go płacić. Jeśli jesteś rezydentem, nie musisz płacić tego podatku. Podatek ten należy zapłacić niezależnie od tego, czy wynajmujesz swoją nieruchomość, czy też nie. Już samo posiadanie nieruchomości w Hiszpanii jako nierezydent oznacza, że trzeba płacić nadmieniony podatek co roku. Mieliśmy do czynienia z wieloma klientami, którzy go nie płacili, czasami dlatego, że o nim nie słyszeli. Organy podatkowe nie monitorują tych płatności podatkowych, więc można ich nie płacić przez długi czas. Sprawdzają jednak, czy zapłaciłeś podatek nie będąc rezydentem w dniu, w którym zamierzasz sprzedać swoją nieruchomość. Teoretycznie można więc zostawić tę formalność na później, choć płatność ta wzrośnie o odsetki i inne koszty związane z nieterminową płatnością.

Podatek od wzbogacenia, gdy jesteś właścicielem nieruchomości

• Ma zastosowanie tylko do nieruchomości o wartości powyżej 700 000 EUR na osobę.
• Pod uwagę brana jest tylko kwota zakupu netto.
• Kwota zależy od tego, czy jesteś rezydentem, nierezydentem lub czy kupujesz nieruchomość na firmę.
• Wartość podatku waha się od 0,2% do 2,5% w zależności od całkowitego majątku.

Możesz również poprosić naszych przedstawicieli o szybkie oszacowanie podatku, klikając tutaj i podając podstawowe dane dotyczące planowanego zakupu.

Czy chcesz wiedzieć, w jaki sposób organy podatkowe decydują, czy możesz zostać uznany za rezydenta podatkowego lub nierezydenta Hiszpanii? Jaki może to mieć wpływ na Twoją sytuację?

Podatki i koszty związane z posiadaniem nieruchomości w Marbelli

IBI (Impuesto sobre Bienes Inmuebles)

IBI to miejski podatek od nieruchomości, płacony corocznie, tak samo jak inne podatki. Zazwyczaj taki podatek waha się od 1.000 EUR do 10.000 EUR, jednak może być mniejszy lub większy - w zależności od nieruchomości. Jego wysokość zależy od wartości katastralnej nieruchomości i gminy.

Podatek od wywozu śmieci z nieruchomości w obszarze Marbelli

Podatek od wywozu śmieci z nieruchomości płacony jest w bardzo małej kwocie, zazwyczaj poniżej 400 EUR rocznie.

Opłaty wspólnotowe za nieruchomość w obszarze Marbelli

Zwykle opłaty wspólnotowe wahają się od 200 EUR do 1.000 EUR, z pewnymi wyjątkami. Nie jest to podatek, a bardziej koszt związany bezpośrednio z nieruchomością, który należy uiścić. Brak płatności może nawet skutkować zajęciem nieruchomości (po długim czasie nieregulowania należności). Wille i działki również zwykle stanowią część wspólnoty. Rzadko można znaleźć nieruchomości, które nie są częścią żadnej społeczności.

Inne stałe koszty związane z domem

Energia elektryczna i woda są opłacane co miesiąc na podstawie stałej umowy. Ustalona jest minimalna stała kwota do zapłaty, nawet jeśli nie nastąpi żadne zużycie. Główna część faktury jest bezpośrednio związana z zużyciem.

Mamy nadzieję, że teraz lepiej rozumiesz podatki, które musisz zapłacić w obszarze Marbelli po zakupie nieruchomości.

Myślisz o sprzedaży swojej nieruchomości? A może o jej zakupie?

Kontakt z nami nigdy nie był łatwiejszy! Firma Drumelia z przyjemnością udzieli Ci profesjonalnej pomocy.

Kilka często zadawanych pytań (FAQ)

Czy muszę zapłacić podatek od mojej hiszpańskiej nieruchomości?
Tak, niezależnie od tego, czy jesteś rezydentem, czy też nie. Niezależnie od tego, czy wynajmujesz nieruchomość, czy nie, fakt jej posiadania oznacza, że musisz zapłacić pewne podatki hiszpańskim organom podatkowym. Jest ich kilka, dlatego też zalecamy uważne zapoznanie się z treścią tego wpisu.
Jaki podatek płaci właściciel nieruchomości?
Istnieje kilka podatków, które należy zapłacić będąc właścicielem nieruchomości w Hiszpanii. Są to podatek od nierezydentów (tylko dla nierezydentów), podatek od majątku, IBI, podatek od wywozu śmieci i koszty stałe. Szczegółowe informacje na ten temat można znaleźć na naszym blogu.
Jakie podatki zapłacę, jeśli przeprowadzę się do Hiszpanii?
Jeśli zdecydujesz się przeprowadzić na stałe do Hiszpanii, staniesz się rezydentem podatkowym Hiszpanii, ponieważ spędzisz w tym kraju ponad 183 dni. W związku z tym, zgodnie z hiszpańskim systemem podatkowym, Twój dochód uzyskiwany na całym świecie zostanie opodatkowany. Waha się on od 19% do 47% minus podatki już zapłacone w kraju, w którym uzyskano dochód. Na naszym blogu możesz przeczytać więcej artykułów odnośnie tego, kiedy jesteś uważany za rezydenta podatkowego lub nierezydenta Hiszpanii i jaki ma to na Ciebie wpływ.

Czy podatki przy zakupie działki różnią się od podatków przy zakupie willi lub mieszkania w Marbelli i w Hiszpanii?

Przed naszymi czytelnikami największe zaskoczenie! Omówiliśmy już podatki przy zakupie willi i apartamentów i można by pomyśleć, że są one podobne, ale tak nie jest. To właśnie w tej kwestii większość klientów nie uzyskuje z wyprzedzeniem właściwych informacji, dlatego też wiele transakcji kończy się niepowodzeniem, ponieważ klienci wycofują się, gdy dowiedzą się o dodatkowych opłatach.

W rzeczywistości jest to dość proste, natomiast przedstawiciele firmy Drumelia chętnie Ci pomogą! Trudnością jest opodatkowanie sprzedaży działki, gdyż różni się ono w zależności od tego, kto jest właścicielem. Zależy ono to również od tego, kto jest kupującym. Pominiemy różnice dla profesjonalnego inwestora, ponieważ zakładamy, że w takim przypadku mają oni armię prawników i doradców podatkowych! Nie będziemy się więc w to zagłębiać, ponieważ niniejsze informacje są przeznaczone dla nowych zagranicznych nabywców w obszarze Marbelli.

Kupując działkę pod indywidualne wille w obszarze Marbelli, przed złożeniem oferty lub zarezerwowaniem wizyty, zapytaj swojego agenta, czy właścicielem działki jest hiszpańska firma czy osoba prywatna. Jeśli agent nie wie, jest to niepokojące, ponieważ różnica może być znacząca. Zachęcamy zatem do zadawania pytań! Jeśli właścicielem jest osoba prywatna, podatek od przeniesienia własności wyniesie 7%. Jeśli właścicielem jest hiszpańska firma, podatek VAT jest naliczany w wysokości 21% +1,2% opłaty skarbowej. To różnica na poziomie 15,2%! Jeśli działka jest warta 1 mln euro, to wówczas suma ta wyniesie 152 000 euro więcej. Jeśli koszt wynosi 3 miliony euro, może to oznaczać 456 000 euro dodatkowych podatków, w zależności od tego, kto jest właścicielem gruntu. Wszystkie pozostałe koszty zakupu działki są takie same jak w przypadku każdej innej nieruchomości. Na naszej stronie możesz dowiedzieć się więcej na temat podatków od zakupu i kosztów zakupu nieruchomości w obszarze Marbelli.

 

Kilka często zadawanych pytań (FAQ)

Kupno ziemi w Hiszpanii: co muszę wiedzieć na ten temat?

Wszystko zależy od rodzaju działki - czy jest ona przeznaczona na indywidualne wille, urbanizacje, cele komercyjne, wiejskie lub inne oraz od tego kto jest jej właścicielem. Najczęstszym zakupem są działki pod indywidualne wille. W tym przypadku podatek może wynosić 7% lub 22,2%, w zależności od tego, czy sprzedawca jest hiszpańskim przedsiębiorstwem czy osobą prywatną. Podatki kupującego oprócz uzgodnionej ceny zakupu są różne. Więcej informacji można znaleźć tutaj.

Ile kosztują grunty lub działki w obszarze Marbelli w Hiszpanii?

Ich cena jest oczywiście bardzo zróżnicowana. Zależy ona przede wszystkim od lokalizacji i widoków. Wiele innych czynników ma zasadnicze znaczenie jeżeli chodzi o określenie ceny. Można do nich zaliczyć: prywatność, rozmiar działki, nachylenie lub konieczność wzniesienia murów oporowych, dostęp i wiele innych. Ogólnie rzecz biorąc, jeśli chodzi o Marbellę, ceny wahają się od 400 do 1200 euro za metr kwadratowy, choć można znaleźć wyjątki, zarówno tańsze, jak i droższe. W tym artykule można znaleźć portfolio naszych działek na sprzedaż i posortować je według CENY.

Oto przegląd różnic między podatkami dla nierezydentów i rezydentów podatkowych w Marbelli. Jak dowiedzieć się, czy jesteś rezydentem podatkowym, czy też nie? Czy można zostać rezydentem podatkowym Hiszpanii, nie wiedząc o tym? Czy może się to nastąpić automatycznie?

Każda osoba kupująca nieruchomość w Marbelli, bez względu na to, czy jest to jej pierwszy czy kolejny dom, podlega różnym podatkom rocznym, w zależności od tego, czy jest rezydentem podatkowym Hiszpanii, czy też nie. Niektóre czynniki mają decydujący wpływ na identyfikację rezydenta lub nierezydenta, a tym samym na ustalenie, jakie opłaty musi on uiścić. Niestety, niektórzy klienci nie uzyskują dokładnych informacji, zwłaszcza z wyprzedzeniem, co może oznaczać mało przyjemną wiadomość otrzymaną w ostatniej chwili.

Większość naszych klientów, którzy kupują drugie domy w Marbelli, prawdopodobnie uważa się za nierezydentów lub nierezydentów podatkowych Hiszpanii, ale wiedzą oni dokładnie, jakie podatki muszą oni w związku z tym płacić? Co więcej, czy można być uważanym za rezydenta podatkowego Hiszpanii i nawet o tym nie wiedzieć? Co to może oznaczać?

Przyjrzyjmy się dokładniej temu tematowi!

Po pierwsze, jako nierezydent podatkowy posiadający nieruchomość w Marbelli, nadal posiadasz coroczne zobowiązania wobec urzędu skarbowego. Są one następujące:

Hiszpańskie podatki dla nierezydentów

Niezależnie od tego, czy wynajmujesz swoją nieruchomość, czy też nie, musisz zapłacić taki podatek. Załóżmy, że nie wynajmujesz nieruchomości; nawet jeśli nie uzyskujesz dochodu ze swojej nieruchomości, w oczach organów podatkowych nadal czerpiesz korzyści z posiadania nieruchomości w Hiszpanii. Z tego powodu musisz zapłacić podatek dochodowy. Jeśli wynajmujesz swoją nieruchomość, musisz zapłacić podatek dochodowy od czynszu. Stawka wynosi 24%, z wyjątkiem rezydentów UE, Islandii i Norwegii, w którym to przypadku wynosi ona 19%.

Podatek od wzbogacenia się w Hiszpanii

Podatek ten opiera się na wartości netto Twojej nieruchomości (pomniejszonej o ewentualny kredyt hipoteczny) z kwotą wolną od podatku w wysokości 700 000 EUR na osobę.

Miejski podatek od nieruchomości w Hiszpanii

Podatek ten opiera się na wartości katastralnej nieruchomości, a jego stawka różni się w zależności od regionu.

Co się stanie, jeśli staniesz się rezydentem podatkowym Hiszpanii i jak się to może stać?

Jeśli mieszkasz w Hiszpanii przez sześć miesięcy (183 dni) lub więcej w roku kalendarzowym (niekoniecznie pod rząd) lub Twoje główne źródło interesów i życia dotyczy Hiszpanii (na przykład Twoja rodzina mieszka na stałe w Hiszpanii lub Twoja firma i źródło dochodu mają siedzibę w Hiszpanii), możesz zostać sklasyfikowany jako rezydent do celów podatkowych. Wystarczy spełnienie tylko jednego z powyższych warunków.

Nawet jeśli przekroczyłeś 183 dni, jednak kraj głównego źródła dochodu lub kraj, w którym Twój współmałżonek i nieletnie dzieci mieszkają i chodzą do szkoły nie jest Hiszpanią, możesz udowodnić, że nie jesteś rezydentem podatkowym. Nie jest to więc w 100% niezmienne.

Jakie skutki może mieć zostanie rezydentem podatkowym w Hiszpanii?
Nie musisz już płacić hiszpańskiego podatku dla nierezydentów. Nadal musisz jednak płacić podatek od majątku i gminny podatek od nieruchomości. Jako hiszpański rezydent musisz płacić podatek dochodowy od swoich dochodów na całym świecie (pomniejszonych o kwoty zapłacone w innym kraju), a ponadto musisz zadeklarować wszystkie swoje aktywa za granicą o wartości przekraczającej 50 000 euro. Główną niedogodnością jest fakt, że hiszpański podatek dochodowy zaczyna się od 19% i rośnie stopniowo do 47% od rocznego dochodu powyżej 300 000 euro.

Warto być ostrożnym w tej kwestii, zwłaszcza jeśli planujesz kupić nieruchomość w Marbelli i spędzać tu dużo czasu. Oczywiście to tylko informacje ogólne; istnieje znacznie więcej kwestii do przeanalizowania. Aby mieć pewność, że postępujesz zgodnie z prawem, najlepiej skonsultować się z profesjonalnym doradcą finansowym - i to koniecznie z wyprzedzeniem!

Jeśli jesteś zainteresowany zakupem nieruchomości w Marbelli, wiedz, że nawiązanie z nami kontaktu nigdy nie było łatwiejsze! Możesz sprawdzić naszą stronę internetową, aby uzyskać wszystkie dane kontaktowe lub wysłać wiadomość e-mail, klikając tutaj.

Kilka często zadawanych pytań (FAQ)

Ile wynosi podatek od nieruchomości dla nierezydentów w Marbelli?

Sposobem na obliczenie kwoty podatku od nieruchomości dla nierezydentów jest uzyskanie wartości nieruchomości zgodnie z katastrem, którą można znaleźć na pokwitowaniu IBI (zielony dokument, IBI oznacza Impuesto de Bienes Inmuebles). Tylko 2% całkowitej wartości katastralnej będzie podlegać podatkowi w wysokości 24,75% rocznie. Zatem obliczenia muszą zostać wykonane następująco = (całkowita wartość katastralna) x (0,02) x (0,2475).
Ile mam czasu na zapłacenie podatku od nieruchomości w Marbelli?
Jeśli jesteś nierezydentem, podatek od majątku i deklarację podatkową dla nierezydentów należy złożyć na dowolnym etapie między 1 stycznia a 31 grudnia za bieżący rok i zapłacić w następnym roku. Miejski podatek od nieruchomości jest płacony w sierpniu-wrześniu za bieżący rok, a jeśli nie uiścisz go na czas, czeka Cię kara, która rośnie wraz z upływem czasu.
Ile podatku płaci się w Marbelli? Ile wynosi podatek dochodowy w Marbelli?
Podatek dochodowy różni się w zależności od tego, czy jesteś nierezydentem, czy rezydentem (fiskalnym) w Hiszpanii. Dla nierezydentów jest to stały procent w wysokości 24%, z wyłączeniem mieszkańców UE, Islandii i Norwegii, dla których wynosi on 19%. W przypadku rezydentów stawka podatku dochodowego zaczyna się od 19% i rośnie stopniowo do 47% w przypadku dochodu powyżej 300 000 EUR.

Jakie są podatki i koszty sprzedającego przy sprzedaży nieruchomości w Marbelli w Hiszpanii? Jakie podatki i koszty płaci się przy sprzedaży nieruchomości? Chcesz sprzedać nieruchomość w Marbelli i nie jesteś pewien, jak wysokie koszty Cię czekają? Zdecydowanie zalecamy przeanalizowanie tej kwestii przed wystawieniem nieruchomości na sprzedaż, a czasem nawet przed zakupem nieruchomości, zwłaszcza jeśli jest to inwestycja. Pozwoli to uniknąć zaskoczeń!

Oto pełna lista podatków i wydatków, które należy uiścić przy sprzedaży nieruchomości w Marbelli.

Plusvalía (zysk kapitałowy)

Każdy sprzedający musi go zapłacić (chyba że wystąpiła strata ze sprzedaży, wtedy można go uniknąć). Jest obliczany na podstawie lat lub miesięcy posiadania nieruchomości pomnożonych przez wartość katastralną gruntu. (Nawet jeśli posiadasz mieszkanie, zostanie ono rozliczone na podstawie części gruntu, na którym stoi budynek). Zazwyczaj nie jest to znaczący wydatek, ale warto go rozważyć.

Podatek dochodowy

Płacony tylko w przypadku uzyskania dochodu ze sprzedaży nieruchomości. Inny podatek jest stosowany, jeśli jesteś nierezydentem (24%), rezydentem (19%), obywatelem UE/EOG lub jeśli nieruchomość jest sprzedawana przez firmę (25%). Uwzględniane są wszystkie koszty poniesione zarówno przy zakupie, jak i sprzedaży (notariusze, rejestr, prawnicy, podatki od zakupu, prowizje agentów i wiele innych). Tylko pozostała różnica jest uznawana za dochód. Również poprawki dokonane na terenie posiadłości mogą być brane pod uwagę. Oczywiście musisz posiadać na nie wszystkie oficjalne faktury.

Opłaty za nieruchomość

Jeśli zdecydujesz się skorzystać z pomocy profesjonalnej firmy zajmującej się nieruchomościami do sprzedaży swojej nieruchomości w Marbelli, zawsze możesz się z nami skontaktować! Nie musisz korzystać z pośrednika, jednakże skorzystanie z odpowiedniego może zwiększyć szanse i szybkość sprzedaży. W Marbelli opłaty agenta w procesie sprzedaży pokrywa zawsze sprzedawca, nie natomiast kupujący. Zazwyczaj są one ustalane z wyprzedzeniem w momencie wystawiania nieruchomości w ogłoszeniu. Należy pamiętać, że agent, podobnie jak prawnik czy każdy inny specjalista, wystawiając fakturę, musi doliczyć 21% podatku VAT.

Wynagrodzenie prawnika

Korzystanie z pomocy prawnika w procesie sprzedaży nie jest obowiązkowe, jednakże jest wysoce zalecane.

Opłaty za anulowanie kredytu hipotecznego

Jeśli nieruchomość jest obciążona kredytem hipotecznym, wszystkie koszty i opłaty związane z anulowaniem kredytu hipotecznego ponosi sprzedający. Może to być prowizja bankowa za wcześniejsze anulowanie kredytu, opłaty notarialne i rejestracyjne za anulowanie.

Zatrzymanie 3% ceny sprzedaży

Nie jest to podatek ani koszt, ale kwestia, którą należy wyjaśnić. Ma zastosowanie tylko wtedy, gdy sprzedawca jest nierezydentem w Hiszpanii. Kupujący, zgodnie z prawem, musi odliczyć u notariusza 3% od ceny zakupu. Kwota ta jest deponowana w urzędzie skarbowym po podpisaniu aktu własności w imieniu sprzedającego. Po sprzedaży można złożyć wniosek do urzędu skarbowego o zwrot tej kwoty na konto bankowe sprzedającego. Proces zwrotu może trwać około 6 miesięcy, a pieniądze zostaną zdeponowane na koncie sprzedawcy, pomniejszone o wszelkie niezapłacone podatki, jeśli takie istniały. Jeśli osiągnąłeś dochód ze sprzedaży, podatek dochodowy zostanie bezpośrednio potrącony z zatrzymanej kwoty. Zazwyczaj zajmują się tym prawnicy. Aby ubiegać się o zwrot, należy odczekać co najmniej miesiąc od podpisania aktu własności. Po upływie tego okresu, sprzedający będzie miał trzy miesiące na złożenie formularza w urzędzie skarbowym, aby ubiegać się o zwrot pieniędzy.

Parę pytań i odpowiedzi

Kto przechowuje 3% przy sprzedaży nieruchomości w Hiszpanii?
Zazwyczaj prawnik działający po stronie kupującego przechowuje 3% na koncie klienta i jest odpowiedzialny za zdeponowanie pieniędzy w urzędzie skarbowym w imieniu sprzedającego. Ma na to do 30 dni od daty dokonania zakupu. Gwarancją prawidłowego przebiegu tego procesu jest majątek, który obecnie należy do kupującego.

Kto płaci podatek Plusvalía w Hiszpanii?
Podatek Plusvalía zawsze płaci sprzedający. Jeśli jesteś nierezydentem, zazwyczaj kupujący potrąca tę kwotę z ceny zakupu. Zostanie ona zapłacona w Twoim imieniu po zakończeniu sprzedaży.

Jak sprzedać nieruchomość w Hiszpanii?
Proces rozpoczyna się od wystawienia nieruchomości na sprzedaż, a następnie wyboru odpowiednich agentów nieruchomości. Równolegle zaleca się rozpoczęcie sprawdzenia wszystkich kosztów sprzedaży i podatków oraz oszacowanie podatku dochodowego. Na tym etapie należy zatrudnić prawnika, który będzie reprezentował klienta podczas procesu sprzedaży. Informacje te mogą pomóc w ustaleniu ostatecznej ceny wywoławczej, za którą nieruchomość zostanie wprowadzona na rynek. Zalecamy prawidłową kontrolę pozycjonowania nieruchomości w Internecie, zawsze po tej samej cenie wywoławczej u wszystkich podmiotów, którym zlecasz sprzedaż nieruchomości.

Następnie, w przypadku otrzymania oferty na nieruchomość, proces negocjacji zostaje zamknięty. Należy przygotować umowę rezerwacyjną lub prywatną umowę kupna (zalecamy skorzystanie z usług prawnika już na tym etapie) wraz z pierwszą otrzymaną wpłatą depozytu. Zwykle kwota ta nie podlega zwrotowi, chyba że w późniejszym terminie zostaną wykryte pewne nieprawidłowości dotyczące nieruchomości.

Pozostała część płatności jest dokonywana u notariusza, przy jednoczesnym podpisaniu aktu własności. W normalnych okolicznościach podpisanie aktu notarialnego ma miejsce około 2 miesiące po podpisaniu umowy rezerwacyjnej/prywatnego zakupu. Jeśli nieruchomość jest obciążona kredytem hipotecznym, zostanie on anulowany w tym samym czasie, w którym nastąpi podpisanie aktu notarialnego. Środki kupującego potrącone z ceny zakupu zostaną anulowane. Podczas sprzedaży musisz być na bieżąco z wszystkimi podatkami i kosztami. Zostały one opisane na naszym blogu. Uwzględnij też zmiany w umowach dotyczących nieruchomości, takich jak rachunki za wodę, energię elektryczną, czy przeniesienie podatku od nieruchomości na kupującego. We wszystkich tych aspektach może Ci pomóc prawnik.

Powodzenia! Jeśli jesteś gotowy sprzedać swoją nieruchomość w Marbelli i potrzebujesz profesjonalnego agenta nieruchomości, skontaktuj się z nami już dziś!

Posiadasz nieruchomość, ale nie zawsze z niej korzystasz i myślisz o jej wynajęciu? Jeśli posiadasz nieruchomość w Marbelli i myślisz o jej wynajmie, poniżej znajdziesz pełne informacje na temat podatków i kosztów dla właścicieli nieruchomości wynajmujących swoje nieruchomości w Hiszpanii.

Ogólnie rzecz ujmując, nieruchomość można wynająć na długi lub krótki okres czasu, natomiast jej cena znacznie się różni. Wynajem krótkoterminowy jest znacznie droższy.

Podatki i koszty dla właścicieli chcących wynająć swoją nieruchomość w obszarze Marbelli i w Hiszpanii

Podatek dochodowy zależy od tego, czy jesteś nierezydentem 19% (UE/EOG) lub 24% (obywatel spoza UE/EOG), czy rezydentem. W ostatnim przypadku stosowany podatek ma skalę progresywną, od 19% do 46 %. Mówiąc najprościej: im większy dochód, tym większe podatki.

Podlegająca opodatkowaniu opłata za przeniesienie majątku, czyli po hiszpańsku TPO, to kolejny podatek, którego nikt nie płaci, chociaż teoretycznie powinien być płacony w przypadku wynajmu długoterminowego. Ponownie jest to kwota dość niewielka.

Opłaty agencyjne, jeśli korzystasz z usług agenta nieruchomości do wynajmu swojej nieruchomości, zarówno krótko-, jak i długoterminowego. Będziesz wtedy musiał ponieść wskazane przez firmę opłaty, zazwyczaj w oparciu o koncepcję „jeśli wynajem się nie powiedzie, nie trzeba ponosić opłaty”.

Niektóre pytania i odpowiedzi

Jak obniżyć podatek dochodowy?
Jeśli jesteś właścicielem nieruchomości, którą wynajmujesz i uzyskujesz dochód, możesz uwzględnić kilka odliczeń w celu zmniejszenia części dochodu podlegającego opodatkowaniu:

• Odsetki od kredytu hipotecznego
• Koszty napraw i utrzymania nieruchomości
• IBI, opłaty i inne podatki
• Pieniądze należne z tytułu czynszu
• Koszty wspólnoty i inne wydatki zwykłe
• Amortyzacja nieruchomości
• Ubezpieczenie domu
• Zaopatrzenie gospodarstwa domowego w media, takie jak woda, elektryczność, jeśli są opłacane przez właściciela
• Wydatki związane z formalizacją umowy najmu
• Ulga w wysokości 60% w przypadku pobytu – co oznacza, że jeśli najemca wykorzystuje nieruchomość jako miejsce stałego zamieszkania, 60% dochodu nie jest opodatkowane

Jaki podatek zapłacę od dochodu z wynajmu?

Jeśli jesteś nierezydentem, płacisz 19% (UE/EOG) lub 24% (obywatel spoza UE/EOG) swojego dochodu netto. Jeśli jesteś rezydentem Hiszpanii, Twój dochód netto będzie opodatkowany według progresywnej skali od 19 do 45%.

Jak mogę uniknąć płacenia podatku od wynajmu?
Jesteś zobowiązany do zapłaty podatku od dochodu netto z wynajmu. Nie można go uniknąć, jednak możesz zmniejszyć dochód netto poprzez uwzględnienie wszystkich kosztów związanych z wynajmem, które można odliczyć, jak wyjaśniono powyżej.

Firma Drumelia jest ekspertem w dziedzinie nieruchomości, dlatego chętnie udzielimy informacji i odpowiemy na wszelkie pytania.

Jeśli chcesz się z nami skontaktować, możesz to zrobić tutaj! Możesz też odwiedzić naszą stronę na Instagramie.

Nie wszystkie działania oznaczają ciągłe płacenie podatków! Jeśli jesteś najemcą i szukasz nieruchomości do wynajęcia w Marbelli, mamy dla Ciebie dobrą wiadomość...

Nie są naliczane żadne podatki ani koszty. Cena, którą widzisz w Internecie, jest ceną, którą zapłacisz i podlega negocjacji. Opłaty dla agentów nieruchomości są zazwyczaj uiszczane przez właściciela, chociaż w niektórych przypadkach, gdy poszukiwana nieruchomość jest nietypowa na rynku i zaangażowanych w jej obsługę jest kilku agentów, możesz zostać poproszony o opłatę na rzecz agenta nieruchomości. Masz prawo odmówić, o czym powinieneś zostać poinformowany przed potwierdzeniem wizyty. Dobrze jest również skorzystać z pomocy prawnika, nawet jeśli nie masz takiego obowiązku.

Co ciekawe, najemca płaci podatek od czynszu, czyli podatek od przeniesienia własności w wysokości około 24 EUR za każde 6 000 EUR, jednakże niemal nikt tego nie robi. Teoretycznie możesz zostać ukarany, jednak nie ma to większego znaczenia, ponieważ kara jest niewielka.

Ogólnie rzecz biorąc, szczególnie w przypadku wynajmu długoterminowego, możesz zostać poproszony o referencje (deklaracje podatkowe, wyciągi bankowe, listy polecające, linki do informacji w Internecie itp.) podczas przedstawiania oferty nieruchomości. Zdecydowanie zaleca się dostarczenie jak najlepszych referencji, ponieważ może to wpłynąć na zaakceptowanie Twojej propozycji przez właściciela, szczególnie jeżeli porówna on Twoją ofertę z tą złożoną przez klienta bez referencji.

Jako eksperci w dziedzinie nieruchomości w obszarze Marbelli, agencja Drumelia chętnie odpowie na wszelkie pytania. Nie wahaj się z nami skontaktować - nigdy nie było to łatwiejsze!